05.03.2010 tarihinde yayımlanan 397 sıra numaralı Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği ile Sosyal Güvenlik Kurumu 01.10.2017 tarihinden itibaren elektronik fatura (e-fatura) uygulamasına dahil oldu. Elektronik fatura uygulamasına kayıtlı mükelleflerin belirtilen tarihten itibaren Sosyal Güvenlik Kurumuna düzenleyecekleri faturaları elektronik ortamda e-Fatura olarak göndermeleri gerekmektedir.
SGK’ ya fatura düzenleyen mükellefler, e-fatura olarak keseceklerdir.
e-Fatura SGK Kapsamına Giren Mükellefler;
e-Fatura mükellefi olup SGK ya fatura kesecek olması gereklidir.
Mükellef e-Fatura kullanıcısı değil ve SGK ya fatura kesiyorsa bu kapsama girmemektedir.
Logo Ürününde e-Fatura SGK için ;
2.46.01.00 ve sonrası versiyona geçiş yapılması gereklidir.
Programda Yapılması Gereken Düzenlemeler;
1. Sistem İşletmeninde Yapılacaklar:
2.46.01.00 sürüm ve sonrası sistem işletmeninde Firma detayları / e-Devlet tabına ve İşyeri tanımında e-Devlet tabına yeni alanlar eklendi.
Bu alanlar ; İlave Fatura Tipi, Mükellef Kodu, Mükellef Açıklaması alanlarıdır.
Firmanın , e-Fatura / e-Arşiv kontrol tipine göre tanımlama yapılmalıdır.
e-Fatura / e-Arşiv Kontrol Tipi :
a- Firma bazında
b- İşyeri bazında seçimine göre yeni alanlara giriş yapılmalıdır.
a- Firma Bazında
Sistem işletmeni , Firma detayları / e-Devlet tabında e-Fatura SGK Bilgileri tanımlanmalıdır.
e-Fatura SGK Bilgilerinde;
İlave Fatura Tipi : SGK ya giden faturanın hangi gruba ait olduğu göstermektedir. Eczane,Hastane, Optik,Medikal, Abonelik,Mal/Hizmet ve Diğer seçeneklerinden oluşmaktadır. SAGLIK_ECZ, SAGLIK_HAS, SAGLIK_OPT, SAGLIK_MED, ABONELIK, MAL_HIZMET ve DIGER değerlerden birini alabilecektir.
Mükellef Kodu : Sağlık Hizmeti Sunucusunun (Mükellefin) SGK da tanımlı kodu
Mükellef Açıklaması : Sağlık Hizmeti Sunucusunun (Mükellefin) SGK da tanımlı adı
İlave fatura tipi, Mükellef kodu ve Mükellef açıklaması, Satış faturası içinde F9- e-Fatura bilgileri / SGK Bilgileri tabında default gelecektir. Gerekirse değiştirilebilir.
b- İşyeri Bazında
Sistem işletmeni , İşyeri tanımında e-Devlet tabında e-Fatura SGK Bilgileri tanımlanmalıdır.
İlave fatura tipi, Mükellef kodu ve Mükellef açıklaması, İşyeri seçimine göre , Satış faturası içinde F9- e-Fatura bilgileri / SGK Bilgileri tabında default gelecektir. Gerekirse değiştirilebilir.
2. Cari Hesap Kartında Yapılacaklar:
Cari hesap kartı Logoconnect tabında bulunan e-Fatura/ e-Arşiv tipi seçeneklerine SGK seçeneği eklenmiştir.
SGK seçeneği işaretli cari hesap, satış faturasında seçildiğinde SGK için zorunlu alan kontrolleri yapılmaktadır.
Not : Cari hesap kartında e-Fatura kullanıcısı seçili olmalı. Cari hesap kartında, e-Fatura carisi için gereken standart kontroller yapılmaktadır.
Cari hesap kartında, SGK carisi için VKN bilgisi 7750409379 olmalıdır.
3. Fatura Girişinde Yapılacaklar:
Cari hesap kartında SGK seçeneği işaretli cari hesap, faturada seçildiğinde SGK için zorunlu alan kontrolleri yapılmaktadır.
Bu alanlar f9 e-Fatura Bilgileri penceresinde Genel ve SSK Bilgileri doluluğu kontrol edilmektedir.
Genel tabında;
e-Fatura Senaryo : Temel Fatura
e-Fatura Tipi : Cari hesap kartında yapılan seçime göre öndeğer SGK gelir.
Genel tabında ; Fatura dönem bilgilerinde Başlangıç Tarihi ve Bitiş Tarihi kontrol edilmektedir.
İlave Fatura Tipi: Eczane, Hastane, Optik, Medikal, Abonelik değerlerinden biri seçilirse Dönem Başlangıç ve Bitiş Tarihi SGK faturalarında zorunlu alandır.
SSK Bilgileri tabında ise;
Sistem işletmeninde yapılan (firma / işyeri) tanımlamaya göre İlave Fatura Tipi, Mükellef Kodu ve Mükellef Açıklaması bilgileri öndeğer gelmektedir. Gerekirse değiştirilebilir.
Dosya no tanımlanmalıdır.
Bu bilgiler doldurulduktan sonra fatura kayıt edilir.
Sonraki işlem adımları ise normal e-Fatura gönderim sürecinde olduğu gibi takip edilmektedir.
e-Fatura SGK , GİB üzerinden SGK ‘ ya gönderilmektedir.
